En la mayoría de los casos, redactar un testamento significa poner por fin en orden tus asuntos. Zyginta Urbonaite, abogada del departamento de Clientes Privados, explica cómo dos sentencias judiciales recientes nos recuerdan que tu testamento puede afectar a los acuerdos fiduciarios celebrados muchos años antes.
El caso Equiom contra Velarde se refería al testamento de Patricia Moores y al fideicomiso creado por su padre, fundador del imperio Littlewoods en 1949.
A la señora Moores se le había otorgado un poder de disposición sobre los activos del fideicomiso. Dicha facultad podía ejercerse mediante escritura revocable o irrevocable, o bien mediante testamento o codicilo. La Sra. Moores ejerció dicha facultad mediante una escritura revocable en 1981 para dividir el fondo, con efecto a partir de su fallecimiento, en tres fondos independientes en beneficio de sus tres hijos: Christian, Rebecca y Matthew. En 1997, otorgó otra escritura de designación por la que revocaba la designación realizada en 1981 y, en su lugar, dividía el fondo fiduciario, con efecto a partir de su fallecimiento, únicamente entre Christian y Rebecca.
La señora Moores redactó su testamento en 2007 con el mismo bufete de abogados que había elaborado las dos escrituras de nombramiento, en el que repartía su patrimonio a partes iguales entre sus tres hijos. Tras su fallecimiento, Matthew alegó que el testamento también había revocado la escritura de nombramiento de 1997, por lo que él también recibiría una tercera parte del fondo fiduciario.
Se basó en la siguiente cláusula del testamento:
“DEJO, LEGO Y NOMBRO la totalidad de mis bienes inmuebles y el resto, el remanente y el saldo de mi patrimonio mueble, independientemente de su ubicación y naturaleza, de los que sea propietario, esté en posesión o tenga derecho en la fecha de mi fallecimiento, o sobre los que tenga cualquier tipo de facultad de disposición testamentaria…”
El tribunal consideró que esta cláusula sí revocaba la designación de 1997 y procedió a una nueva designación del fondo a favor de los tres hijos de la Sra. Moore, a partes iguales. Esto se debe a que el juez consideró que la Sra. Moore conocía su facultad de designación en virtud del acuerdo al redactar su testamento, y que la referencia inusual a incluir cualquier bien sobre el que la Sra. Moore tuviera facultad de disposición testamentaria alguna ponía de manifiesto su intención de ejercer dicha facultad de designación.
En el caso Mattingley contra Bugeja, el tribunal examinó si Kim Mattingley había acordado con su hermana Karen Bugeja que, sin perjuicio del derecho de su madre a seguir viviendo en su vivienda mientras viviera, Karen administraría en fideicomiso el bien 26.625% en beneficio de Anabel, la hija de Kim, tras su fallecimiento.
El padre de Anabel declaró que Kim había hablado de ello con él, y Anabel afirmó que Karen le había prometido que le guardaría esa acción durante una conversación con Kim en la que ella estaba presente.
Sin embargo, en su testamento, Kim legó la totalidad de su participación en el inmueble a Karen y no mencionó que debiera hacerse ninguna provisión de dicho inmueble a favor de Anabel. El tribunal consideró que el testamento de 2016 expresaba los últimos deseos de la difunta y que no había indicios de que Kim hubiera constituido un fideicomiso secreto sobre el inmueble. El tribunal hizo hincapié en que la fallecida había tenido numerosas oportunidades para incluir en su testamento una disposición relativa a la propiedad en favor de Anabel. Aunque se aceptó que las comunicaciones entre Kim y sus abogados indicaban que Kim deseaba que Karen, en última instancia, destinara una parte de la propiedad a Anabel, la vaguedad con la que se había expresado esto no era suficiente para anular los términos del testamento.
Estas recientes sentencias judiciales ponen de relieve la importancia de tener en cuenta qué ocurriría con todos sus bienes a la hora de expresar sus últimas voluntades en su testamento. Si le preocupa el impacto que su testamento pueda tener en relación con cualquier disposición previa que haya establecido, póngase en contacto con un miembro del departamento de Clientes Privados en privateclient@rfblegal.co.uk
Publicado: 18 de febrero de 2022
