In den meisten Fällen bedeutet das Verfassen eines Testaments, dass Ihre Angelegenheiten endlich geregelt sind. Zyginta Urbonaite, Rechtsanwältin in der Abteilung für Privatkunden, erläutert, wie zwei aktuelle Gerichtsurteile deutlich machen, dass Ihr Testament Auswirkungen auf Treuhandvereinbarungen haben kann, die bereits vor vielen Jahren getroffen wurden.
In der Rechtssache „Equiom gegen Velarde“ ging es um das Testament von Patricia Moores und den Trust, den ihr Vater, der Gründer des Littlewoods-Imperiums, im Jahr 1949 eingerichtet hatte.
Frau Moores war eine Verfügungsbefugnis über das Treuhandvermögen übertragen worden. Diese Befugnis konnte durch eine widerrufbare oder unwiderrufbare Urkunde oder durch Testament bzw. Nachtrag ausgeübt werden. Frau Moores übte diese Befugnis 1981 durch eine widerrufbare Urkunde aus, um das Vermögen mit Wirkung ab ihrem Tod zugunsten ihrer drei Kinder Christian, Rebecca und Matthew in drei separate Fonds aufzuteilen. Im Jahr 1997 erstellte sie eine weitere Urkunde, mit der sie die im Jahr 1981 vorgenommene Zuweisung widerrief und stattdessen das Treuhandvermögen mit Wirkung ab ihrem Tod ausschließlich zwischen Christian und Rebecca aufteilte.
Frau Moores hatte ihr Testament im Jahr 2007 bei derselben Anwaltskanzlei aufsetzen lassen, die auch die beiden Ernennungsurkunden erstellt hatte, und darin ihren Nachlass zu gleichen Teilen unter ihren drei Kindern aufgeteilt. Nach ihrem Tod machte Matthew geltend, dass das Testament auch die Ernennungsurkunde von 1997 widerrufen habe, sodass auch er einen Anteil von einem Drittel am Treuhandvermögen erhalten würde.
Er stützte sich auf die folgende Klausel des Testaments:
“ICH VERMÄCHTE, VERERBE UND BESTIMME meinen gesamten Immobilienbesitz sowie den Rest und den verbleibenden Teil meines beweglichen Vermögens, unabhängig davon, wo sich dieses befindet und welcher Art es ist, sowie alles, worüber ich zum Zeitpunkt meines Todes im Besitz bin oder Anspruch darauf habe oder worüber ich in irgendeiner Weise testamentarisch verfügen kann …”
Das Gericht befand, dass diese Klausel die Ernennung von 1997 tatsächlich widerrief, und nahm eine neue Ernennung des Fonds zugunsten der drei Kinder von Frau Moore zu gleichen Teilen vor. Dies liegt daran, dass der Richter der Ansicht war, dass Frau Moore bei der Erstellung ihres Testaments über ihre Verfügungsbefugnis im Rahmen der Treuhandvereinbarung Bescheid wusste, und dass der ungewöhnliche Verweis auf die Einbeziehung jeglichen Vermögens, über das Frau Moore eine testamentarische Verfügungsbefugnis jeglicher Art hatte, die Absicht von Frau Moore belegte, von ihrer Verfügungsbefugnis Gebrauch zu machen.
In der Rechtssache Mattingley gegen Bugeja prüfte das Gericht, ob Kim Mattingley mit ihrer Schwester Karen Bugeja vereinbart hatte, dass – vorbehaltlich des Rechts ihrer Mutter, bis zu ihrem Lebensende in ihrer Immobilie zu wohnen – die Immobilie mit der Kennzeichnung 26.625% nach ihrem Tod von Karen treuhänderisch für Kims Tochter Anabel verwaltet werden sollte.
Anabels Vater sagte aus, dass Kim dies mit ihm besprochen habe, und Anabel behauptete, Karen habe ihr in einem Gespräch mit Kim, bei dem sie anwesend war, versprochen, diese Aktie für sie zu verwahren.
In ihrem Testament vermachte Kim jedoch ihren gesamten Anteil an der Immobilie an Karen und erwähnte nicht, dass aus der Immobilie eine Zuwendung für Anabel erfolgen sollte. Das Gericht stellte fest, dass das Testament von 2016 den letzten Willen der Verstorbenen widerspiegelte und dass es keinen Hinweis darauf gab, dass Kim eine geheime Treuhandschaft für die Immobilie eingerichtet hatte. Das Gericht betonte, dass die Verstorbene zahlreiche Gelegenheiten gehabt habe, in ihrem Testament eine Zuwendung aus der Immobilie für Anabel vorzusehen. Zwar wurde anerkannt, dass aus der Kommunikation zwischen Kim und ihren Anwälten hervorging, dass Kim wollte, dass Karen letztendlich eine Zuwendung aus der Immobilie an Anabel vornimmt, doch reichte die vage Art und Weise, in der dies zum Ausdruck gebracht worden war, nicht aus, um die Bestimmungen des Testaments außer Kraft zu setzen.
Diese jüngsten Gerichtsurteile unterstreichen, wie wichtig es ist, dass Sie sich bei der Festlegung Ihrer letzten Wünsche in Ihrem Testament Gedanken darüber machen, was mit Ihrem gesamten Vermögen geschehen soll. Wenn Sie Bedenken hinsichtlich der Auswirkungen haben, die Ihr Testament auf bereits getroffene Vorkehrungen haben könnte, wenden Sie sich bitte an einen Mitarbeiter der Abteilung für Privatkunden unter privateclient@rfblegal.co.uk
Veröffentlicht: 18. Februar 2022
