Die versteckten Gefahren des Zusammenlebens: Was passiert, wenn Sie ohne Testament sterben?

Die versteckten Gefahren des Zusammenlebens: Was passiert, wenn Sie ohne Testament sterben?

Rechte von Mitbewohnern: Was Sie wissen müssen 

Im vergangenen Jahr lehnte die britische Regierung Empfehlungen zur Reform des geltenden Rechts für Lebensgemeinschaften ab und beschloss, die erbschaftsteuerliche Behandlung von Ehegatten und Lebenspartnern nicht auf Lebensgemeinschaften auszuweiten. In Anbetracht der Tatsache, dass Konkubinatspaare derzeit die am schnellsten wachsende Familienform im Vereinigten Königreich sind, führt das Ausbleiben einer Reform dazu, dass viele Familien in Zukunft mit teuren Nachlassforderungen und hohen Erbschaftssteuerrechnungen konfrontiert werden. In diesem Artikel werden wir den aktuellen Stand des Lebenspartnerschaftsrechts und seine Auswirkungen auf zusammenlebende Paare untersuchen. 

Erbschaft und Vererbung: Wer kriegt was? 

Wenn Sie in einer Lebensgemeinschaft leben und ohne ein Testament zu machen sterben, geht Ihr Lebensgefährte möglicherweise leer aus, es sei denn, Sie besitzen gemeinsam Vermögenswerte, die nach den Regeln des Überlebensrechts vererbt werden. In diesem Fall würden alle anderen Vermögenswerte nach den Regeln des Erbrechts verteilt. Es ist wichtig zu wissen, dass nur Ehegatten, Lebenspartner und Blutsverwandte oder Adoptivkinder von der Erbfolge profitieren können. 

Um zu bestimmen, wer Ihren Nachlass erben würde, können Sie Hier gelangen Sie zu unserem Flussdiagramm für Erbschaftsangelegenheiten. Es wird Ihnen helfen, die Aufteilung des Vermögens zu verstehen und wer Anspruch auf was hat. 

Unterschiedliche Erbschaften und Ansprüche geltend machen 

In einigen Fällen können erwachsene Begünstigte bereit sein, ihr Erbe zu ändern, um Ihren Lebenspartner mit einzubeziehen. Dies ist jedoch nicht garantiert, da es die Zustimmung der Begünstigten erfordert. Deren Entscheidung kann von ihren eigenen finanziellen Verhältnissen und ihrer Beziehung zu Ihrem Lebensgefährten abhängen. 

Es ist wichtig zu wissen, dass Kinder unter 18 Jahren nicht auf einen Teil ihres Erbes verzichten können. Selbst wenn Ihr Partner den Nachlass in ihrem Namen als überlebender Elternteil verwaltet, können sie keinen direkten Nutzen daraus ziehen. In einer solchen Situation bleibt Ihrem Lebensgefährten möglicherweise nichts anderes übrig, als gemäß dem Inheritance (Provision for Family and Dependants) Act 1975 (dem "Erbschaftsgesetz") einen Anspruch gegen Ihren Nachlass geltend zu machen. Dies ist jedoch ein teurer und zeitaufwändiger Prozess, der die Beziehung zu Ihren Verwandten belasten kann. 

Webster gegen Webster: Ein bahnbrechender Fall 

Unter Webster gegen WebsterDas Gericht vertrat die Auffassung, dass die Erbschaft keine angemessene Vorsorge für den langjährigen Partner des Verstorbenen getroffen hatte. Der Nachlass sollte unter den fünf Kindern des Verstorbenen aufgeteilt werden. Die Lebensgefährtin hatte 27 Jahre lang mit dem Verstorbenen zusammengelebt, und das Gericht ordnete an, dass das Familienheim vollständig auf sie übertragen wird. Es war jedoch nicht der Ansicht, dass sie aufgrund der finanziellen Beiträge, die sie in den 20 Jahren vor dem Tod des Verstorbenen geleistet hatte und die sie nicht nachweisen konnte, ein tatsächliches wirtschaftliches Interesse an dem Familienheim erworben hatte. 

Das Gericht vertrat die Auffassung, dass es wichtig sei, einen sauberen Bruch zwischen der überlebenden Lebensgefährtin und den Kindern des Verstorbenen herzustellen und das Familieneigentum vollständig auf die Lebensgefährtin zu übertragen, nicht zuletzt wegen der schlechten Beziehung der Frau zu den drei Kindern aus der früheren Ehe des Verstorbenen. Darüber hinaus wurde angeordnet, dass die ausstehende Hypothek auf die Immobilie als Nachlassverbindlichkeit aus dem Nachlass zu tilgen sei. Trotz des Schiedsspruchs wurde geschätzt, dass die Lebensgefährtin durch den Tod des Verstorbenen im Vergleich zu dem Lebensstandard, den sie vor seinem Tod genossen hatte, um 15.000 £ pro Jahr schlechter gestellt war. 

Ansprüche nach dem Erbschaftsgesetz: Anspruchsberechtigung und gerichtliche Festsetzung 

Um einen Anspruch nach dem Erbschaftsgesetz geltend machen zu können, muss ein Lebensgefährte während eines ununterbrochenen Zeitraums von zwei Jahren vor dem Tod des Verstorbenen im selben Haushalt wie sein Partner gelebt haben. Jeder Fall wird als faktenspezifisch behandelt, und die Zukunft Ihres Partners wird letztlich vom Gericht entschieden. 

Schutz für Ihren Lebensgefährten: Ein Testament machen 

Die beste Möglichkeit, für die Zukunft Ihres Lebenspartners vorzusorgen, ist ein Testament. Sie sollten jedoch sorgfältig die möglichen Folgen der Erbschaftssteuer bedenken, wenn Ihr gesamtes Vermögen Ihrem Lebensgefährten vererbt wird. 

Erbschaftssteuerliche Überlegungen 

Nach den derzeitigen britischen IHT-Vorschriften hat jede Person einen Erbschaftssteuerfreibetrag von 325.000 £, auch bekannt als "Nil Rate Band" (NRB). Der Wert Ihres verfügbaren NRB bei Ihrem Tod kann beeinflusst werden, wenn Sie innerhalb der letzten sieben Jahre vor Ihrem Tod Schenkungen gemacht haben, da diese Schenkungen für Steuerzwecke als Teil Ihres Nachlasses betrachtet werden würden. 

Sie können auch einen zusätzlichen Erbschaftssteuerfreibetrag, die so genannte "Residence Nil Rate Band", von bis zu 175.000 £ in Anspruch nehmen, wenn Sie Ihr Haus an direkte Nachkommen (z. B. Kinder oder Enkelkinder) vererben. Dieser Freibetrag geht jedoch verloren, wenn der gesamte Nachlass an einen Lebensgefährten vererbt wird und die Kinder erst nach dem Tod des Lebensgefährten erben. Der Wert Ihres Nachlasses, der die verfügbaren Erbschaftssteuerfreibeträge übersteigt, unterliegt einer 40% IHT-Belastung. 

Im Gegensatz dazu sind Vermögenswerte, die zu Lebzeiten oder im Todesfall an einen Ehegatten übergehen, von der IHT befreit. Darüber hinaus können ungenutzte Erbschaftssteuerfreibeträge vom Tod des ersten Ehegatten auf den Überlebenden übertragen werden, um sie beim Tod des Überlebenden zu nutzen. 

Schutz für Ihr Cohabitee: Unsere Dienstleistungen 

Bis zu einer Reform des Lebenspartnerschaftsgesetzes drohen Paaren, die zusammenleben, langwierige Rechtsstreitigkeiten, wenn kein Testament vorliegt. Wenn Sie sich Sorgen machen und besprechen möchten, was Sie tun sollten, um Ihren Lebensgefährten zu schützen, ist unsere Abteilung für Privatkunden auf die Erstellung von Testamenten, die Beratung und Umsetzung der Erbschaftssteuerplanung sowie auf die folgenden Bereiche spezialisiert: 

Gründung und Beendigung von Trusts 

Verwaltung von Nachlässen 

Dauerhafte Vollmachten 

Anträge an den Court of Protection 

Streitige Nachlassangelegenheiten 

Um mehr über unsere Dienstleistungen zu erfahren, besuchen Sie bitte unsere Privater Reichtum oder kontaktieren Sie uns. 

Kontaktieren Sie uns: 

Žyginta Urbonaitė: Rechtsanwältin für Privatkunden │ z.urbonaite@rfblegal.co.uk │ 020 8138 8120 

Chris O'Callaghan: Partner │ c.ocallaghan@rfblegal.co.uk │ 020 7613 7136

Zusätzliche Informationen

• Nachrichten Autor:Žyginta Urbonaitė