De verborgen gevaren van samenwonen: Wat gebeurt er als je sterft zonder testament?

De verborgen gevaren van samenwonen: Wat gebeurt er als je sterft zonder testament?

Rechten van samenwonenden: Wat u moet weten 

Vorig jaar verwierp de Britse regering aanbevelingen om de huidige situatie op het gebied van samenlevingsrecht te hervormen en besloot om de behandeling van successierechten van echtgenoten en geregistreerde partners niet uit te breiden naar samenwonende partners. Gezien het feit dat samenwonende stellen momenteel het snelst groeiende gezinstype in het Verenigd Koninkrijk zijn, zorgt het uitblijven van een hervorming ervoor dat veel gezinnen in de toekomst met dure successierechten en torenhoge successierechten blijven zitten. In dit artikel gaan we in op de huidige stand van het samenlevingsrecht en de gevolgen voor samenwonende stellen.. 

Erfrecht en nalatenschap: Wie krijgt wat? 

Als je met iemand samenwoont en je overlijdt zonder een testament op te stellen, kan het zijn dat je samenwonende partner niets overhoudt, tenzij jullie samen bezittingen hebben die volgens de regels van erfopvolging overgaan. In dat geval worden alle andere bezittingen verdeeld volgens de regels van het testament. Het is belangrijk om te weten dat alleen echtgenoten, civiele partners en bloed- of aanverwanten onder het testament kunnen vallen. 

Om te bepalen wie je nalatenschap zal erven, kun je bekijk hier ons stroomschema voor nalatenschappen. Het zal je helpen om de verdeling van bezittingen te begrijpen en wie waar recht op heeft. 

Variërende nalatenschap en het instellen van vorderingen 

In sommige gevallen kunnen volwassen begunstigden bereid zijn om hun nalatenschap aan te passen zodat ook uw samenwonende partner eronder valt. Dit is echter niet gegarandeerd, omdat hiervoor de instemming van de begunstigden is vereist. Hun beslissing kan afhangen van hun eigen financiële omstandigheden en hun relatie met je samenwonende partner. 

Het is belangrijk om te weten dat kinderen jonger dan 18 jaar geen afstand kunnen doen van een deel van hun erfenis. Zelfs als je partner als langstlevende ouder de nalatenschap namens hen beheert, kunnen zij geen rechtstreeks voordeel ontvangen. In dergelijke situaties kan uw samenwonende geen andere keuze hebben dan een vordering in te stellen tegen uw nalatenschap op grond van de Inheritance (Provision for Family and Dependants) Act 1975 ("de successiewet"). Dit is echter een duur en tijdrovend proces en kan de relatie met je familieleden onder druk zetten. 

Webster tegen Webster: Een historische zaak 

In Webster tegen Websteroordeelde de rechtbank dat het testament geen redelijke voorziening had getroffen voor de langjarige partner van de overledene. Volgens het testament moest de nalatenschap worden verdeeld tussen de vijf kinderen van de overledene. De partner woonde al 27 jaar samen met de overledene en de rechtbank beval dat de gezinswoning volledig aan haar zou worden overgedragen. De rechtbank was echter niet van mening dat zij een reëel economisch belang in de gezinswoning had verworven op basis van de financiële bijdragen die zij meer dan 20 jaar voor het overlijden had geleverd en die zij niet kon bewijzen. 

De rechtbank oordeelde dat het belangrijk was om een duidelijke breuk tot stand te brengen tussen de langstlevende samenwonende en de kinderen van de overledene en om het familiebezit volledig over te dragen aan de partner, niet in het minst vanwege de slechte relatie van de vrouw met de drie kinderen uit het eerdere huwelijk van de overledene. Verder werd bevolen dat de uitstaande hypotheek op het onroerend goed moest worden afgelost uit boedelgelden als een boedelschuld. Ondanks de toekenning werd geschat dat de dood van de overledene de samenwonende 15.000 pond per jaar slechter af had gebracht dan de levensstandaard die ze voor zijn dood had genoten. 

Erfrechtclaims: Toelaatbaarheid en vaststelling door de rechtbank 

Om een vordering in te stellen onder de Successiewet moet een samenwonende gedurende een aaneengesloten periode van twee jaar voorafgaand aan het overlijden van de overledene in hetzelfde huishouden hebben gewoond als zijn partner. Elk geval wordt behandeld als feitelijk specifiek en de toekomst van je partner wordt uiteindelijk bepaald door de rechtbank. 

Je partner beschermen: Een testament maken 

De beste manier om voor de toekomst van je samenwonende te zorgen is door een testament op te maken. Je moet echter goed nadenken over de mogelijke gevolgen voor de successierechten (IHT) als je hele nalatenschap aan je samenwonende wordt nagelaten. 

Overwegingen met betrekking tot successierechten 

Onder de huidige Britse IHT-regels heeft iedereen een successierecht van £ 325.000, ook bekend als de 'Nil Rate Band' (NRB). De waarde van uw beschikbare NRB bij overlijden kan worden beïnvloed als u in de zeven jaar voorafgaand aan uw overlijden schenkingen hebt gedaan, omdat deze schenkingen voor belastingdoeleinden als onderdeel van uw nalatenschap worden beschouwd. 

Je kunt ook in aanmerking komen voor een extra belastingvrije som voor successierechten, de zogenaamde 'Residence Nil Rate Band' van maximaal £175.000 als je je huis nalaat aan directe afstammelingen (bijv. kinderen of kleinkinderen). Deze aftrek gaat echter verloren als het hele landgoed wordt nagelaten aan een samenwonende en kinderen pas erven na het overlijden van de samenwonende. Elke waarde van je nalatenschap boven je beschikbare successierechten zou worden onderworpen aan een 40% IHT-heffing. 

Daarentegen zijn bezittingen die overgaan naar een echtgeno(o)t(e), tijdens hun leven of bij hun overlijden, vrijgesteld van IHT. Bovendien kunnen eventuele ongebruikte successierechten van het overlijden van de eerste echtgenoot worden overgedragen voor gebruik bij het overlijden van de langstlevende. 

Je samenwonende beschermen: Onze diensten 

Totdat de samenlevingswetten worden hervormd, lopen samenwonende stellen het risico op langdurige rechtszaken als er geen testament is opgesteld. Als u zich zorgen maakt en wilt bespreken wat u moet doen om uw samenwonende te beschermen, dan is onze afdeling Private Client gespecialiseerd in het opstellen van testamenten, het geven van advies en het implementeren van planning voor successierechten, evenals in het volgende: 

Oprichting en beëindiging van trusts 

Beheer van nalatenschappen 

Volmachten 

Aanvragen bij het Hof van Bescherming 

Controversiële kwesties 

Ga voor meer informatie over onze diensten naar onze Particuliere rijkdom of neem contact met ons op. 

Neem contact met ons op: 

Žyginta Urbonaitė: Advocaat Particulieren │ z.urbonaite@rfblegal.co.uk │ 020 8138 8120 

Chris O'Callaghan: Partner │ c.ocallaghan@rfblegal.co.uk │ 020 7613 7136

Extra info

• Nieuws Auteur:Žyginta Urbonaitė