In den meisten Fällen bedeutet die Errichtung eines Testaments, dass man seine Angelegenheiten endgültig regelt. Zyginta Urbonaite, Anwältin in der Abteilung für Privatkunden, erklärt, wie zwei aktuelle Gerichtsurteile daran erinnern, dass Ihr Testament Auswirkungen auf Treuhandvereinbarungen haben kann, die viele Jahre zuvor getroffen wurden.
In der Rechtssache Equiom gegen Velarde ging es um das Testament von Patricia Moores und den von ihrem Vater, dem Gründer des Littlewoods-Imperiums, 1949 eingerichteten Trust.
Frau Moores hatte eine Vollmacht zur Verfügung über das Treuhandvermögen erhalten. Diese Befugnis konnte durch eine widerrufliche oder unwiderrufliche Urkunde, durch ein Testament oder einen Kodizill ausgeübt werden. Frau Moores übte die Vollmacht durch eine widerrufliche Urkunde im Jahr 1981 aus, um den Fonds mit Wirkung von ihrem Tod in drei separate Fonds zugunsten ihrer drei Kinder Christian, Rebecca und Matthew aufzuteilen. Im Jahr 1997 machte sie eine weitere Ernennungsurkunde, in der sie die 1981 getroffene Ernennung widerrief und stattdessen den Treuhandfonds mit Wirkung von ihrem Tod nur zwischen Christian und Rebecca aufteilte.
Frau Moores errichtete ihr Testament im Jahr 2007 in derselben Anwaltskanzlei, die auch die beiden Ernennungsurkunden erstellt hatte, und setzte ihren Nachlass zu gleichen Teilen unter ihren drei Kindern ein. Nach ihrem Tod machte Matthew geltend, dass das Testament auch die Ernennungsurkunde von 1997 widerrufen habe, so dass er ebenfalls einen Anteil von einem Drittel des Treuhandfonds erhalten würde.
Er stützte sich auf die folgende Klausel des Testaments:
"Ich hinterlasse meinen gesamten Grundbesitz und den Rest meines persönlichen Besitzes, wo immer er sich befindet und welcher Art er auch sein mag, den ich zum Zeitpunkt meines Todes besitze oder zu dem ich berechtigt bin oder über den ich eine wie auch immer geartete testamentarische Verfügungsbefugnis habe ..."
Das Gericht war der Ansicht, dass diese Klausel die Ernennung von 1997 aufhob und eine neue Ernennung des Fonds zu gleichen Teilen zugunsten der drei Kinder von Frau Moore vornahm. Der Richter vertrat nämlich die Auffassung, dass Frau Moore zum Zeitpunkt der Errichtung ihres Testaments von ihrer Einsetzungsbefugnis im Rahmen des Vergleichs wusste und dass der ungewöhnliche Hinweis auf die Einbeziehung von Vermögenswerten, über die Frau Moore eine wie auch immer geartete testamentarische Verfügungsbefugnis hatte, die Absicht von Frau Moore beweist, eine Einsetzungsbefugnis auszuüben.
In der Rechtssache Mattingley gegen Bugeja befasste sich das Gericht mit der Frage, ob Kim Mattingley mit ihrer Schwester Karen Bugeja vereinbart hatte, dass 26,625% von Karen nach ihrem Tod treuhänderisch für Kims Tochter Anabel verwaltet werden sollte, sofern ihre Mutter das Recht hat, zu Lebzeiten weiterhin in ihrem Anwesen zu wohnen.
Anabels Vater sagte aus, dass Kim dies mit ihm besprochen hatte, und Anabel behauptete, dass Karen ihr bei einem Gespräch mit Kim, bei dem sie anwesend war, versprochen hatte, diesen Anteil für sie zu halten.
In Kims Testament wurde jedoch ihr gesamter Anteil an der Immobilie Karen vermacht und nicht erwähnt, dass aus der Immobilie eine Vorsorge für Anabel getroffen werden sollte. Das Gericht vertrat die Auffassung, dass das Testament von 2016 den letzten Willen der Verstorbenen zum Ausdruck brachte und dass es keinen Hinweis darauf gab, dass Kim eine geheime Treuhandschaft für die Immobilie eingerichtet hatte. Das Gericht betonte, dass die Verstorbene zahlreiche Gelegenheiten hatte, in ihrem Testament eine Bestimmung aus der Immobilie für Anabel zu treffen. Es wurde zwar eingeräumt, dass die Kommunikation zwischen Kim und ihren Anwälten darauf hindeutete, dass Kim wollte, dass Karen letztendlich etwas für Anabel aus dem Anwesen zur Verfügung stellt, aber die vage Art und Weise, in der dies zum Ausdruck gebracht wurde, reichte nicht aus, um die Bestimmungen des Testaments außer Kraft zu setzen.
Diese jüngsten Gerichtsentscheidungen machen deutlich, wie wichtig es ist, dass Sie sich Gedanken darüber machen, was mit Ihrem gesamten Vermögen geschehen soll, wenn Sie Ihren letzten Willen in Ihrem Testament zum Ausdruck bringen. Wenn Sie sich Sorgen über die Auswirkungen Ihres Testaments auf frühere Regelungen machen, die Sie getroffen haben, wenden Sie sich bitte an einen Mitarbeiter der Privatkundenabteilung unter privateclient@rfblegal.co.uk
Veröffentlicht: 18. Februar 2022